ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОИМПЭКС" ИНН:0278185435 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92848620 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года256496512280
11504 Основные средства на конец предыдущего года965122800
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года25005000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2756996512280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года965122800
12103 Запасы на конец отчетного года301325413365
12104 Запасы на конец предыдущего года13254139890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года828113958017114785360
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года139580171147847360
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года357313000000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года30000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101978313162218274
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года83131622182740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года54239179218173182103999
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1792181731821039990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года81808180183174410103999
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1801831744101039990
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-111668-174300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1743500700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-111658-1733501710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-17335017100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года193466181916169393103989
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1819161693931039890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года193466181916169393103989
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1819161693931039890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года81808180183174410103999
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1801831744101039990
21103 Выручка за отчетный год517658637339564669300
21104 Выручка за предыдущий год86373395646693000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год477598102338745667937
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год81023375361679370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4006535081901363
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год53502028513630
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4227400800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год40081209500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-221134281901363
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1342819013630
23403 Прочие доходы за отчетный год26750875363039781
23404 Прочие доходы за предыдущий год8753630397810
23503 Прочие расходы за отчетный год1455239476675901694
23504 Прочие расходы за предыдущий год94766759016940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-118994-58883639450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-588836394500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6728960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-118994-58942911354
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-589429113540
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-118994-58940354
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5894291100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОИМПЭКС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОИМПЭКС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОИМПЭКС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-118994)/Стоимость активов (81808) = -145.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОИМПЭКС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-221)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47759+4227+0) = -0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОИМПЭКС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-221)/Выручка (51765) = -0.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОИМПЭКС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-118994)/Выручка (51765) = -229.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОИМПЭКС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОИМПЭКС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОИМПЭКС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОИМПЭКС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОИМПЭКС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.702

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.455

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.455

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.577

Индекс Альтмана Z = -26.292

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОИМПЭКС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.22), коэффициент наличия собственных средств (-1.36), рентабельность продукции (-0.43%), рентабельность компании (-229.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОИМПЭКС"