Общество с ограниченной ответственностью "Группа Компаний "МИРАН" ИНН:0278185788 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38471067 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9320
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9320
12103 Запасы на конец отчетного года60074
12104 Запасы на конец предыдущего года749
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27380
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года931867
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года867395
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года40
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42732039
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2039560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52052039
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2039560
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года250147
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14772
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года260157
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15782
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года350350
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1532128
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года49350
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года49451882
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1882478
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52052039
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2039560
21103 Выручка за отчетный год142254773
21104 Выручка за предыдущий год47732218
21203 Себестоимость продаж за отчетный год62584654
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46542159
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7967119
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11959
22103 Коммерческие расходы за отчетный год78040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год163119
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11959
23203 Проценты к получению за отчетный год240
23503 Прочие расходы за отчетный год5325
23504 Прочие расходы за предыдущий год2517
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13494
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9442
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3119
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год198
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10375
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7534
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10375
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7534
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 311470
32008 Величина капитала на 311570
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1030
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1030
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1030
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1030
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 312500
33008 Величина капитала на 312600
36004 Чистые активы на 3120390
41103 Поступления – всего за отчетный год137220
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год133300
41193 Прочие поступления за отчетный год3920
41203 Платежи – всего за отчетный год133320
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год124390
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2830
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год350
41293 Прочие платежи за отчетный год5750
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3900
42103 Поступления – всего за отчетный год10340
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год10100
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год240
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год10340
43203 Платежи – всего за отчетный год13600
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год13600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-13600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Группа Компаний "МИРАН"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Группа Компаний "МИРАН"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Группа Компаний "МИРАН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (103)/Стоимость активов (5205) = 1.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Группа Компаний "МИРАН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (163)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6258+7804+0) = 1.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Группа Компаний "МИРАН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (163)/Выручка (14225) = 1.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Группа Компаний "МИРАН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (103)/Выручка (14225) = 0.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Группа Компаний "МИРАН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Группа Компаний "МИРАН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Группа Компаний "МИРАН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Группа Компаний "МИРАН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Группа Компаний "МИРАН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.821

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.053

Индекс Альтмана Z = 5.681

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Группа Компаний "МИРАН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (1.15%), рентабельность компании (0.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Группа Компаний "МИРАН"