ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНЫЙ КОНСАЛТИНГОВЫЙ ЦЕНТР "ГЕОПРОММАРКЕТ" ИНН:0278185869 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92815750 ОКВЭД:74.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года163939992739
11504 Основные средства на конец предыдущего года399927394302
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года11210
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года165040202739
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года402027394302
12103 Запасы на конец отчетного года29272294432
12104 Запасы на конец предыдущего года22944321
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1822820853178211
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2085317821126361
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года117040869000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8690000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года586740417468
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7404174681516
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1773053
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3053790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года138958303094100164
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30309410016428668
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года140608307114102903
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30711410290332970
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11468101925824
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1019258244088
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11968106926324
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1069263244588
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8436170000698
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7000069815648
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4211022493994958
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2249399495811176
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года21691483923
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года14839230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12864029642296579
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2964229657928382
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года140608307114102903
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30711410290332970
21103 Выручка за отчетный год47667332893528314
21104 Выручка за предыдущий год33289352831465326
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29773300944488591
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3009444885915017
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год178943194939723
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год319493972360309
22203 Управленческие расходы за отчетный год204102196736783
22204 Управленческие расходы за предыдущий год219673678554459
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-251699822940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год998229385850
23203 Проценты к получению за отчетный год174122428250
23204 Проценты к получению за предыдущий год242825074
23303 Проценты к уплате за отчетный год1385243571408
23304 Проценты к уплате за предыдущий год43571408648
23403 Прочие доходы за отчетный год15591358773454
23404 Прочие доходы за предыдущий год587734540
23503 Прочие расходы за отчетный год1553966103982
23504 Прочие расходы за предыдущий год6103980123
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год156157872154
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год578721545153
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2741434419
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14344191065
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год28-2567
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-256-7-34
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-11210
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год2100
24604 Прочее за предыдущий год600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год127643681735
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год436817354088
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год127643681735
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год436817354088
32003 Величина капитала на 3150000
32007 Величина капитала на 311019200
32008 Величина капитала на 311069200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))127600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)127600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))127600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)127600
33003 Величина капитала на 3150000
33007 Величина капитала на 311146800
33008 Величина капитала на 311196800
36003 Чистые активы на 311196800
36004 Чистые активы на 311069200
41103 Поступления – всего за отчетный год30623900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год27929800
41193 Прочие поступления за отчетный год197600
41203 Платежи – всего за отчетный год29759600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год25407100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1036900
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1349100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год200500
41293 Прочие платежи за отчетный год471800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год864300
42103 Поступления – всего за отчетный год4198100
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год400
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год4000000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год197700
42203 Платежи – всего за отчетный год7014000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год7014000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2815900
43103 Поступления – всего за отчетный год9040000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год9040000
43203 Платежи – всего за отчетный год7640000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год7640000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1400000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-551600
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-130200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНЫЙ КОНСАЛТИНГОВЫЙ ЦЕНТР "ГЕОПРОММАРКЕТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНЫЙ КОНСАЛТИНГОВЫЙ ЦЕНТР "ГЕОПРОММАРКЕТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНЫЙ КОНСАЛТИНГОВЫЙ ЦЕНТР "ГЕОПРОММАРКЕТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1276)/Стоимость активов (140608) = 0.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНЫЙ КОНСАЛТИНГОВЫЙ ЦЕНТР "ГЕОПРОММАРКЕТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2516)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29773+0+20410) = -5.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНЫЙ КОНСАЛТИНГОВЫЙ ЦЕНТР "ГЕОПРОММАРКЕТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2516)/Выручка (47667) = -5.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНЫЙ КОНСАЛТИНГОВЫЙ ЦЕНТР "ГЕОПРОММАРКЕТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1276)/Выручка (47667) = 2.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНЫЙ КОНСАЛТИНГОВЫЙ ЦЕНТР "ГЕОПРОММАРКЕТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНЫЙ КОНСАЛТИНГОВЫЙ ЦЕНТР "ГЕОПРОММАРКЕТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНЫЙ КОНСАЛТИНГОВЫЙ ЦЕНТР "ГЕОПРОММАРКЕТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНЫЙ КОНСАЛТИНГОВЫЙ ЦЕНТР "ГЕОПРОММАРКЕТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНЫЙ КОНСАЛТИНГОВЫЙ ЦЕНТР "ГЕОПРОММАРКЕТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.689

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.093

Индекс Альтмана Z = 4.721

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНЫЙ КОНСАЛТИНГОВЫЙ ЦЕНТР "ГЕОПРОММАРКЕТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (-5.28%), рентабельность компании (2.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНЫЙ КОНСАЛТИНГОВЫЙ ЦЕНТР "ГЕОПРОММАРКЕТ"