ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФИ СТРОЙ" ИНН:0278187785 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38484822 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1034172822911337
11504 Основные средства на конец предыдущего года1728229113370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1034172822911337
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1728229113370
12103 Запасы на конец отчетного года11167613737123431
12104 Запасы на конец предыдущего года6137371234310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20678244184339515518
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2441843395155180
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года19015514110874
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года155141108740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32035307106122121623
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3071061221216230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33069324386351222960
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3243863512229600
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2034157711951012
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1577119510120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2044158712051022
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1587120510220
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1125262500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1125262500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года103254171756105
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года541717561050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29993243095792621757
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2430957926217570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31025297265968221938
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2972659682219380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33069324386351222960
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3243863512229600
21103 Выручка за отчетный год5859813181319313096762
21104 Выручка за предыдущий год131813193130967620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5763013088219108495282
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год130882191084952820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год96893120461480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год931204614800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год96893120461480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год931204614800
23303 Проценты к уплате за отчетный год1986572390
23304 Проценты к уплате за предыдущий год65723900
23403 Прочие доходы за отчетный год21239100
23404 Прочие доходы за предыдущий год391000
23503 Прочие расходы за отчетный год371190291215
23504 Прочие расходы за предыдущий год1902912150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год61147515161265
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год475151612650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12695303253
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год953032530
24603 Прочее за отчетный год282180
24604 Прочее за предыдущий год21800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год45738211951012
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год382119510120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год45738211951012
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год382119510120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФИ СТРОЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФИ СТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФИ СТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (457)/Стоимость активов (33069) = 1.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФИ СТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (968)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57630+0+0) = 1.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФИ СТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (968)/Выручка (58598) = 1.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФИ СТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (457)/Выручка (58598) = 0.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФИ СТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФИ СТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФИ СТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФИ СТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФИ СТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.062

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.066

Индекс Альтмана Z = 0.643

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФИ СТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (1.65%), рентабельность компании (0.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФИ СТРОЙ"