Общество с ограниченной ответственностью Архитектурное бюро "Эйбл" ИНН:0278188161 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38486717 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года207048
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года207048
12103 Запасы на конец отчетного года484187
12104 Запасы на конец предыдущего года418722
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1808788170
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года78817017
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1006500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года65000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года69594333
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года594333609
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20252073590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2073590648
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20252093660
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2093660696
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13291607536
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года160753618
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13491627556
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года162755638
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года656565
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года656565
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года61140139
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40139417
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года676466104
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года466104658
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20252093660
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2093660696
21103 Выручка за отчетный год100028001520
21104 Выручка за предыдущий год28001520150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год100028001520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28001520150
22103 Коммерческие расходы за отчетный год100015300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год153000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год127057157
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23504 Прочие расходы за предыдущий год1365339
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год113651818
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год113651818
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год113651818

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Архитектурное бюро "Эйбл"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Архитектурное бюро "Эйбл"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Архитектурное бюро "Эйбл"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2025) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Архитектурное бюро "Эйбл"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1000+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Архитектурное бюро "Эйбл"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (1000) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Архитектурное бюро "Эйбл"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1000) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Архитектурное бюро "Эйбл"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архитектурное бюро "Эйбл"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архитектурное бюро "Эйбл"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архитектурное бюро "Эйбл"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Архитектурное бюро "Эйбл"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.698

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.996

Индекс Альтмана Z = 6.675

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Архитектурное бюро "Эйбл"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (2.78), коэффициент текущей ликвидности (2.85), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Архитектурное бюро "Эйбл"