Общество с ограниченной ответственностью "Рем-Строй" ИНН:0278188450 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38489340 ОКВЭД:45.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года260010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года814840
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года90224528
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2245280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года904568542
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года56854210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года904568865
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56886510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года423624
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года36240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года524634
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года463410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года852522831
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5228310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года852522831
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5228310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года904568865
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56886510
21103 Выручка за отчетный год12068162037592
21104 Выручка за предыдущий год1620375920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11606144567242
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1445672420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4621747350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17473500
22203 Управленческие расходы за отчетный год420715319
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7153190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год42103231
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1032310
23504 Прочие расходы за предыдущий год99670
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год423624
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год423624
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год36240
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год423624
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год36240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Рем-Строй"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Рем-Строй"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Рем-Строй"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (42)/Стоимость активов (904) = 4.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Рем-Строй"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (42)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11606+0+420) = 0.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Рем-Строй"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (42)/Выручка (12068) = 0.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Рем-Строй"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (42)/Выручка (12068) = 0.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Рем-Строй"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рем-Строй"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рем-Строй"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рем-Строй"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Рем-Строй"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.058

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.061

Индекс Альтмана Z = 0.904

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Рем-Строй"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0.35%), рентабельность компании (0.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Рем-Строй"