Общество с ограниченной ответственностью "Озонид-М+" ИНН:0278188595 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38490159 ОКВЭД:41.00.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года501501334
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11811857
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1211210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10220740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года740740391
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10220740
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года740740391
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-49-68-13
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-13-13-12
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-39-58-3
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3-3-2
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года743743393
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года49278743
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года743743393
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10220740
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года740740391
21103 Выручка за отчетный год223455478512
21104 Выручка за предыдущий год851285121062
21203 Себестоимость продаж за отчетный год223455338428
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год842884281063
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8484-1
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8484-1
23503 Прочие расходы за отчетный год14140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14084
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8484-1
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год225585
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год858511
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-36-55-1
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1-1-12
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-36-55-1
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1-1-12

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Озонид-М+"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Озонид-М+"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Озонид-М+"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-36)/Стоимость активов (10) = -360 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Озонид-М+"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2234+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Озонид-М+"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (2234) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Озонид-М+"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-36)/Выручка (2234) = -1.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Озонид-М+"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Озонид-М+"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Озонид-М+"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Озонид-М+"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.9

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Озонид-М+"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.6

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.4

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.796

Индекс Альтмана Z = -15.42

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Озонид-М+"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (-3.9), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-1.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Озонид-М+"