Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Медиа" ИНН:0278188764 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38491199 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1003119
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1003119
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года84151
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15-10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года94259
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6610
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1003119
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31190
21103 Выручка за отчетный год4016646585
21104 Выручка за предыдущий год6465850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3897617572
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6175720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1192913
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1192913
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29130
23503 Прочие расходы за отчетный год1078
23504 Прочие расходы за предыдущий год780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год109225
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4066
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6916-1
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18-10
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6916-1
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Медиа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Медиа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Медиа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (69)/Стоимость активов (100) = 69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Медиа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (119)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3897+0+0) = 3.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Медиа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (119)/Выручка (4016) = 2.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Медиа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (69)/Выручка (4016) = 1.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Медиа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Медиа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Медиа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 16.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Медиа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Медиа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.94

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.69

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.667

Индекс Альтмана Z = 32.191

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Медиа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (16.67), коэффициент быстрой ликвидности (16.67), коэффициент текущей ликвидности (16.67), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (2.96%), рентабельность компании (1.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Медиа"