Общество с ограниченной ответственностью "РемСтройКонтроль" ИНН:0278188771 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38491489 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8451109704560
12104 Запасы на конец предыдущего года11097045600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31578324243384909
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3242433849090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111436121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61210
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года73000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года43566443050545470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4430505454700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43566443050545470
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4430505454700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20201010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-671-72710638
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-727106380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-651-70711648
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-707116480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44217513749385422
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5137493854220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44217513749385422
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5137493854220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43566443050545470
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4430505454700
21103 Выручка за отчетный год47257303781405188
21104 Выручка за предыдущий год3037814051880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47166335780395136
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3357803951360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год91-32010152
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-320101520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год91-32010152
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-320101520
23503 Прочие расходы за отчетный год217154
23504 Прочие расходы за предыдущий год71540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год70-3278748
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-32787480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1401710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год56-3277038
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-32770380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год56-3277038
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-32770380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РемСтройКонтроль"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РемСтройКонтроль"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РемСтройКонтроль"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (56)/Стоимость активов (43566) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РемСтройКонтроль"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (91)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47166+0+0) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РемСтройКонтроль"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (91)/Выручка (47257) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РемСтройКонтроль"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (56)/Выручка (47257) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РемСтройКонтроль"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РемСтройКонтроль"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РемСтройКонтроль"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РемСтройКонтроль"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РемСтройКонтроль"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.015

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.015

Индекс Альтмана Z = -0.097

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РемСтройКонтроль"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (0.19%), рентабельность компании (0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РемСтройКонтроль"