ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СТРАЖ" ИНН:0278188813 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38492023 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года592278
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26341457
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года145710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32261735
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года173510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32261735
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года173510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года25010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2501569
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2751819
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года81910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года475916
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года475916
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32261735
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года173510
21103 Выручка за отчетный год106849377
21104 Выручка за предыдущий год93773978
21203 Себестоимость продаж за отчетный год81978661
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год86610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2487716
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7163978
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2630
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2461686
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6863978
23503 Прочие расходы за отчетный год2624
23504 Прочие расходы за предыдущий год240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2435662
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6623978
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год503495
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год495184
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1932167
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1673794
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1932167
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1673794

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СТРАЖ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СТРАЖ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СТРАЖ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1932)/Стоимость активов (3226) = 59.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СТРАЖ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2461)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8197+26+0) = 29.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СТРАЖ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2461)/Выручка (10684) = 23.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СТРАЖ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1932)/Выручка (10684) = 18.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СТРАЖ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СТРАЖ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СТРАЖ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СТРАЖ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СТРАЖ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.853

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.599

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.755

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.792

Индекс Альтмана Z = 18.704

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СТРАЖ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.55), коэффициент быстрой ликвидности (6.79), коэффициент текущей ликвидности (6.79), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (23.03%), рентабельность компании (18.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СТРАЖ"