Общество с ограниченной ответственностью "Домостроительная компания Порадом" ИНН:0278189013 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38493169 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года24842139
11504 Основные средства на конец предыдущего года21391107
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года24842139
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21391107
12103 Запасы на конец отчетного года3769734262
12104 Запасы на конец предыдущего года3426233885
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12605393
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года53933717
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года23292171
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2171399
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20793701
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3701756
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1098211455
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1145511912
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5434756982
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5698250669
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5683159121
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5912151776
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года250387
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года387-1494
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года260397
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года397-1484
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года876310073
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100736726
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4780848651
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4865146534
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5657158724
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5872453260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5683159121
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5912151776
21103 Выручка за отчетный год1586816482
21104 Выручка за предыдущий год164824052
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1586816482
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год164824052
22103 Коммерческие расходы за отчетный год26872384
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год23840
22203 Управленческие расходы за отчетный год110599876
22204 Управленческие расходы за предыдущий год98765111
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21224222
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4222-1059
23303 Проценты к уплате за отчетный год454354
23304 Проценты к уплате за предыдущий год354214
23504 Прочие расходы за предыдущий год1282195
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16682586
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2586-1441
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16682586
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2586-1441
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16682586
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2586-1441

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Домостроительная компания Порадом"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Домостроительная компания Порадом"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Домостроительная компания Порадом"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1668)/Стоимость активов (56831) = 2.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Домостроительная компания Порадом"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2122)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+2687+11059) = 15.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Домостроительная компания Порадом"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2122)/Выручка (15868) = 13.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Домостроительная компания Порадом"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1668)/Выручка (15868) = 10.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Домостроительная компания Порадом"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домостроительная компания Порадом"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домостроительная компания Порадом"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домостроительная компания Порадом"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Домостроительная компания Порадом"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.115

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 1.049

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Домостроительная компания Порадом"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (13.37%), рентабельность компании (10.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Домостроительная компания Порадом"