Общество с ограниченной ответственностью "УралТранс" ИНН:0278190467 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38501970 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года878115425400
11504 Основные средства на конец предыдущего года2809254039250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года878140327890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2809278941740
12104 Запасы на конец предыдущего года1180895520
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года21789660
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года460661730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года135314191565428
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года162315659850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61584418
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года144170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1631265525702449
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3264257012270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2509405853592449
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6073535954010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-15965070620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1563706-9970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-15866071630
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1553716-9870
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2264399819152414
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3998191524140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1831027285
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3628272839740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4095399846432419
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7626464363880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2509405853592449
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6073535954010
21103 Выручка за отчетный год229278386541405
21104 Выручка за предыдущий год783865414050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1303138500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2515000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год989-60286541405
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1732865414050
22203 Управленческие расходы за отчетный год1012540265
22204 Управленческие расходы за предыдущий год16602650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-23-6567171140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-189871711400
23404 Прочие доходы за предыдущий год20000
23503 Прочие расходы за отчетный год100141115
23504 Прочие расходы за предыдущий год261411150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-33-65670325
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1904703250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-33-65670320
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1904703200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-33-65670320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1904703200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УралТранс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УралТранс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УралТранс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-33)/Стоимость активов (2509) = -1.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УралТранс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-23)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1303+0+1012) = -0.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УралТранс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-23)/Выручка (2292) = -1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УралТранс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-33)/Выручка (2292) = -1.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УралТранс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралТранс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралТранс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралТранс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.63

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УралТранс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.08

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.387

Индекс Альтмана Z = -1.061

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УралТранс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (-0.63), рентабельность продукции (-1%), рентабельность компании (-1.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УралТранс"