ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС-СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ" ИНН:0278190555 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38502550 ОКВЭД:51.43.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года749198307
12104 Запасы на конец предыдущего года162307157
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года48723352
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года424523
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5423
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4231
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1240434382
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года590382180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1240437382
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года590382180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-126-6652
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-852-21
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-116-5662
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года262-11
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года289910
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1067402319
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года497319191
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1356493319
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года588319191
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1240437382
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года590382180
21103 Выручка за отчетный год768524360
21104 Выручка за предыдущий год632360367
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25827688
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31288265
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год510248272
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год320272102
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3332440
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год242044
22204 Управленческие расходы за предыдущий год110376131
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год177-106-104
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-32-104-73
23503 Прочие расходы за отчетный год1714631
23504 Прочие расходы за предыдущий год14631106
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год160-120-48
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-46-48-21
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1200
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год2100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год115-117-48
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-58-48-21
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год115-117-48
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-58-48-21

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС-СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС-СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС-СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (115)/Стоимость активов (1240) = 9.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС-СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (177)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (258+333+0) = 29.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС-СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (177)/Выручка (768) = 23.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС-СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (115)/Выручка (768) = 14.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС-СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС-СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС-СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС-СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС-СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.14

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.093

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.129

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.086

Индекс Альтмана Z = 1.998

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.998<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС-СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (-0.09), рентабельность продукции (23.05%), рентабельность компании (14.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС-СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"