Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭнергоГрупп" ИНН:0278190837 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38504758 ОКВЭД:31.20.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года48127111169
11504 Основные средства на конец предыдущего года1271111690
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года48127111169
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1271111690
12103 Запасы на конец отчетного года995144766892
12104 Запасы на конец предыдущего года1447668920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12160172752
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1601727520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года100716079491037
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года160794910370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1055173410601206
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1734106012060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года13131313
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1313130
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года33023112158
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года231121580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34324413471
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года244134710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года67813649261135
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года136492611350
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3412600
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года126000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года71214909261135
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года149092611350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1055173410601206
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1734106012060
21103 Выручка за отчетный год1651183113821255
21104 Выручка за предыдущий год1831138212550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8341157856996
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11578569960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год817674526259
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6745262590
22203 Управленческие расходы за отчетный год653501429179
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5014291790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1641739780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17397800
23503 Прочие расходы за отчетный год3532177
23504 Прочие расходы за предыдущий год321770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1291418073
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14180730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год30311715
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3117150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год991106358
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11063580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год991106358
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11063580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭнергоГрупп"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭнергоГрупп"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭнергоГрупп"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (99)/Стоимость активов (1055) = 9.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭнергоГрупп"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (164)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (834+0+653) = 11.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭнергоГрупп"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (164)/Выручка (1651) = 9.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭнергоГрупп"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (99)/Выручка (1651) = 6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭнергоГрупп"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭнергоГрупп"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭнергоГрупп"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭнергоГрупп"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭнергоГрупп"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.312

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.122

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.482

Х5 = Выручка/Активы = 1.565

Индекс Альтмана Z = 2.447

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.447<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭнергоГрупп"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (9.93%), рентабельность компании (6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭнергоГрупп"