Общество с ограниченной ответственностью "Рекара" ИНН:0278190890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38505234 ОКВЭД:51.55

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8084
12104 Запасы на конец предыдущего года8487
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10587
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года185171
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года171157
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года185171
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года171157
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-18-19
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-19-19
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8-9
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9-9
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года193180
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года180166
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года193180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года180166
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года185171
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года171157
21104 Выручка за предыдущий год18412
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3182
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15230
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10224
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год56
23504 Прочие расходы за предыдущий год46
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Рекара"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Рекара"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Рекара"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (185) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Рекара"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Рекара"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Рекара"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Рекара"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рекара"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рекара"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рекара"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Рекара"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.043

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.041

Индекс Альтмана Z = -0.325

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Рекара"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Рекара"