Общество с ограниченной ответственностью "Индустриальный парк "Приютово" ИНН:0278191534 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38510488 ОКВЭД:74.20.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2111
12104 Запасы на конец предыдущего года1112
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года210
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года412
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2326
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2638
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2326
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2638
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-49-61
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-61-33
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7070
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года217
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года171
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7287
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8771
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2326
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2638
21203 Себестоимость продаж за отчетный год830
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-83-123
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-123-111
23403 Прочие доходы за отчетный год113122
23404 Прочие доходы за предыдущий год122139
23503 Прочие расходы за отчетный год2826
23504 Прочие расходы за предыдущий год2621
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2-27
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-277
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2-27
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-277

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Индустриальный парк "Приютово"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Индустриальный парк "Приютово"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Индустриальный парк "Приютово"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (23) = 8.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Индустриальный парк "Приютово"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-83)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (83+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Индустриальный парк "Приютово"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-83)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Индустриальный парк "Приютово"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Индустриальный парк "Приютово"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Индустриальный парк "Приютово"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Индустриальный парк "Приютово"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Индустриальный парк "Приютово"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Индустриальный парк "Приютово"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.913

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.681

Индекс Альтмана Z = 6.142

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Индустриальный парк "Приютово"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (-2.13), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Индустриальный парк "Приютово"