ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДВИЖЕНИЕ-УФА" ИНН:0278191580 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38510614 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года209184151
12104 Запасы на конец предыдущего года184151145
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года312514541510
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14541510745
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19454288
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года54288224
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года106710
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года363417631949
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года176319491114
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года363417631949
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года176319491114
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года301515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-395-4052-932
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4052-932134
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-365-4037-917
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4037-917149
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21026090
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года260900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года378955402776
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года55402776965
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года399958002866
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года58002866965
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года363417631949
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года176319491114
21103 Выручка за отчетный год8743141391705
21104 Выручка за предыдущий год141391705301
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8743141391705
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год141391705301
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8934170882737
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год180192737152
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-191-2949-1032
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3880-1032149
23404 Прочие доходы за предыдущий год60322
23504 Прочие расходы за предыдущий год91468
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-191-2980-1046
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3911-1046143
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20414119
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год141199
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-395-3121-1065
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4052-1065134
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-395-3121-1065
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4052-1065134

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДВИЖЕНИЕ-УФА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДВИЖЕНИЕ-УФА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДВИЖЕНИЕ-УФА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-395)/Стоимость активов (3634) = -10.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДВИЖЕНИЕ-УФА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-191)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+8934+0) = -2.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДВИЖЕНИЕ-УФА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-191)/Выручка (8743) = -2.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДВИЖЕНИЕ-УФА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-395)/Выручка (8743) = -4.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДВИЖЕНИЕ-УФА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДВИЖЕНИЕ-УФА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДВИЖЕНИЕ-УФА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДВИЖЕНИЕ-УФА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДВИЖЕНИЕ-УФА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.043

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.091

Индекс Альтмана Z = -1.089

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДВИЖЕНИЕ-УФА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (-2.18%), рентабельность компании (-4.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДВИЖЕНИЕ-УФА"