Общество с ограниченной ответственностью "МирЭнергоменеджмент" ИНН:0278191622 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38510695 ОКВЭД:40.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1870
11504 Основные средства на конец предыдущего года700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года700
12103 Запасы на конец отчетного года2724
12104 Запасы на конец предыдущего года240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1243662
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6625
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1325686
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6866
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1343756
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7566
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3713
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13-4
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2723
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года236
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1370732
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1370732
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1343756
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7566
21103 Выручка за отчетный год27401529
21104 Выручка за предыдущий год15290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год110768
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16331461
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14610
22203 Управленческие расходы за отчетный год16241416
22204 Управленческие расходы за предыдущий год14160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год945
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год450
23503 Прочие расходы за отчетный год4119
23504 Прочие расходы за предыдущий год194
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3226
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26-4
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год80
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год30
24603 Прочее за отчетный год31
24604 Прочее за предыдущий год-10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3717
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17-4
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3717
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17-4

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "МирЭнергоменеджмент"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "МирЭнергоменеджмент"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "МирЭнергоменеджмент"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-37)/Стоимость активов (1343) = -2.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "МирЭнергоменеджмент"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1107+0+1624) = 0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "МирЭнергоменеджмент"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9)/Выручка (2740) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "МирЭнергоменеджмент"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-37)/Выручка (2740) = -1.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "МирЭнергоменеджмент"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МирЭнергоменеджмент"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МирЭнергоменеджмент"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МирЭнергоменеджмент"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "МирЭнергоменеджмент"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.034

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.02

Индекс Альтмана Z = -0.497

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "МирЭнергоменеджмент"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (0.33%), рентабельность компании (-1.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "МирЭнергоменеджмент"