Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Золинген" ИНН:0278192048 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38513541 ОКВЭД:52.44.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года160312961830
11504 Основные средства на конец предыдущего года129618300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1603129618911
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1296189110
12103 Запасы на конец отчетного года5431865902043
12104 Запасы на конец предыдущего года18659020460
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года517460492457
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4604924530
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1257824163361
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8241633610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2317147012452861
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1470124528600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3920276614342872
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2766143428710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36622397933105
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23979331040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года258369501317
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3695013170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2583695012767
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36950127670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3920276614342872
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2766143428710
21103 Выручка за отчетный год10173706488511949
21104 Выручка за предыдущий год7064885119490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5571540678001085
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5406780017980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год460216581051864
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год165810511510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год460216581051151
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год165810511510
23403 Прочие доходы за отчетный год25215870
23404 Прочие доходы за предыдущий год2158700
23503 Прочие расходы за отчетный год22814112022
23504 Прочие расходы за предыдущий год141120220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год439917321018129
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год173210181290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16613618934
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год136189340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4233159682995
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1596829950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Золинген"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Золинген"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Золинген"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4233)/Стоимость активов (3920) = 107.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Золинген"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4602)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5571+0+0) = 82.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Золинген"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4602)/Выручка (10173) = 45.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Золинген"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4233)/Выручка (10173) = 41.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Золинген"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Золинген"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Золинген"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Золинген"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Золинген"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.525

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.122

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.194

Индекс Альтмана Z = 29.408

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Золинген"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.87), коэффициент быстрой ликвидности (6.88), коэффициент текущей ликвидности (8.98), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (45.24%), рентабельность компании (41.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Золинген"