Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис-33" ИНН:0278193387 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12691506 ОКВЭД:50.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года78048218
11504 Основные средства на конец предыдущего года82188317
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года151710
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года100040
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года229768218
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года182228317
12103 Запасы на конец отчетного года7000592616
12104 Запасы на конец предыдущего года9261680251
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года27356
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года35691
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1343715225
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1520916254
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4951592
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15925054
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года228452
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года452101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года84192110241
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года110225101752
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года107167118459
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года128447110069
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-60957-54081
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-44116-27913
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-60947-54071
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-44106-27903
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года138019129682
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года12968293842
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года250
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года390
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года138044129682
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года12972193842
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2937442040
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4202543734
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года697807
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года807396
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3007042848
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4283244129
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года107167118459
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года128447110069
21103 Выручка за отчетный год460181595714
21104 Выручка за предыдущий год595714366101
21203 Себестоимость продаж за отчетный год430304571454
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год571454356074
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2987724260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2426010027
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4249053605
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5360543623
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-12613-29345
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-29345-33596
23303 Проценты к уплате за отчетный год147756808
23304 Проценты к уплате за предыдущий год68082610
23403 Прочие доходы за отчетный год1813016598
23404 Прочие доходы за предыдущий год1659810925
23503 Прочие расходы за отчетный год122906102
23504 Прочие расходы за предыдущий год61022286
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-21548-25657
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-25657-27567
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1100
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год780
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год120
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-50
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год51680
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год51250
24603 Прочее за отчетный год449511
24604 Прочее за предыдущий год511346
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-16841-26168
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-21038-27913
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-16841-26168
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-21038-27913

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис-33"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис-33"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис-33"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-16841)/Стоимость активов (107167) = -15.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис-33"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-12613)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (430304+42490+0) = -2.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис-33"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-12613)/Выручка (460181) = -2.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис-33"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-16841)/Выручка (460181) = -3.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис-33"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис-33"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис-33"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис-33"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.57

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис-33"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.512

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.157

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.201

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.363

Индекс Альтмана Z = 1.115

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.115<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис-33"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (2.8), коэффициент наличия собственных средств (-0.57), рентабельность продукции (-2.74%), рентабельность компании (-3.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис-33"