Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоВентМонтаж" ИНН:0278193404 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12691541 ОКВЭД:29.23.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10354413
12104 Запасы на конец предыдущего года544130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6211916
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года119160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года221730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1656715202
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года67152020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1656715202
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года67152020
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года13131313
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1313130
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-148-93-4550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-93-45500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-135-80-44213
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-80-442130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года300147457189
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1474571890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года300147457189
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1474571890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1656715202
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года67152020
21103 Выручка за отчетный год184624652249233
21104 Выручка за предыдущий год246522492330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год187620172682231
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год201726822310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-30448-4332
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год448-43320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-30448-4332
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год448-43320
23403 Прочие доходы за отчетный год2600
23404 Прочие доходы за предыдущий год6000
23503 Прочие расходы за отчетный год2491222
23504 Прочие расходы за предыдущий год912220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-52363-4550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год363-45500
24603 Прочее за отчетный год3100
24604 Прочее за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-55362-4550
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год362-45500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-55362-4550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год362-45500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоВентМонтаж"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоВентМонтаж"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоВентМонтаж"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-55)/Стоимость активов (165) = -33.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоВентМонтаж"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1876+0+0) = -1.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоВентМонтаж"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-30)/Выручка (1846) = -1.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоВентМонтаж"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-55)/Выручка (1846) = -2.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоВентМонтаж"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.55

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоВентМонтаж"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоВентМонтаж"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоВентМонтаж"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.82

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоВентМонтаж"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.818

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.333

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.315

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.45

Х5 = Выручка/Активы = 11.188

Индекс Альтмана Z = 9.129

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоВентМонтаж"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.55), коэффициент наличия собственных средств (-0.82), рентабельность продукции (-1.63%), рентабельность компании (-2.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоВентМонтаж"