Общество с ограниченной ответственностью "Альянс Индастри" ИНН:0278193588 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12694568 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15555730
11504 Основные средства на конец предыдущего года57300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15555730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года57300
12103 Запасы на конец отчетного года20561370544
12104 Запасы на конец предыдущего года13705445
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13243440654
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года440654101
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27581
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года811
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года155745784599
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5784599107
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года171306356599
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6356599107
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15482774-191
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2774-19115
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11956256939
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2569391
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36261012751
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года101275191
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года155823581790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года358179092
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года171306356599
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6356599107
21103 Выручка за отчетный год1361614193281
21104 Выручка за предыдущий год1419328196
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1401811552469
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1155246991
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4022641-188
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2641-1885
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4022641-188
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2641-1885
23303 Проценты к уплате за отчетный год439121
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1210
23403 Прочие доходы за отчетный год531917590
23404 Прочие доходы за предыдущий год175400
23503 Прочие расходы за отчетный год5317139817
23504 Прочие расходы за предыдущий год1393170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8392990-206
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2990-2065
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8392990-206
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2990-2065

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Альянс Индастри"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Альянс Индастри"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Альянс Индастри"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-839)/Стоимость активов (17130) = -4.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Альянс Индастри"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-402)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14018+0+0) = -2.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Альянс Индастри"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-402)/Выручка (13616) = -2.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Альянс Индастри"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-839)/Выручка (13616) = -6.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Альянс Индастри"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альянс Индастри"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альянс Индастри"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альянс Индастри"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Альянс Индастри"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.697

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.099

Индекс Альтмана Z = 4.187

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Альянс Индастри"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (-2.95%), рентабельность компании (-6.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Альянс Индастри"