Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Кремль РБ" ИНН:0278193732 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12695912 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года29450
11504 Основные средства на конец предыдущего года4500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года29450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4500
12103 Запасы на конец отчетного года5335
12104 Запасы на конец предыдущего года3350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4215581321
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1554132166
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года364782764
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года78276432
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41123732090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2369209098
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44024182090
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2414209098
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35010241068
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1022106791
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8913941022
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года139210237
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8913941022
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года139210237
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44024182090
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2414209098
21103 Выручка за отчетный год10754193759370
21104 Выручка за предыдущий год1937593700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8645157667477
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1576674777
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год210936091893
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36091893-7
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год210936091893
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36091893-7
23503 Прочие расходы за отчетный год501742446
23504 Прочие расходы за предыдущий год7444462
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год160828671447
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28651447-9
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год160828671447
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28651447-9

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Кремль РБ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Кремль РБ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Кремль РБ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1608)/Стоимость активов (440) = 365.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Кремль РБ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2109)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8645+0+0) = 24.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Кремль РБ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2109)/Выручка (10754) = 19.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Кремль РБ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1608)/Выручка (10754) = 14.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Кремль РБ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Кремль РБ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Кремль РБ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Кремль РБ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Кремль РБ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.732

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 3.655

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.655

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.933

Индекс Альтмана Z = 45.408

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Кремль РБ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.09), коэффициент быстрой ликвидности (4.56), коэффициент текущей ликвидности (4.62), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (19.61%), рентабельность компании (14.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Кремль РБ"