Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Авто" ИНН:0278193820 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12696716 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года241921252662262422147581
11504 Основные средства на конец предыдущего года2526622624222669500
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5000000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года246921252662262422147581
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2526622624222669500
12103 Запасы на конец отчетного года5540
12104 Запасы на конец предыдущего года5400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32181208631549548234
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2086315495482340
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7721650
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года216500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32263260841550448234
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2608415504482340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года279184278746277926195815
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2787462779263151840
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года268000268000148000148000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2680001480001480000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1176721201300
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года6721201301193690
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года45861458614586145861
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4586145861458610
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-38015-39896-399951219
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-39896-3999512190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года275963274637273996195080
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2746372739963144490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года322141093930735
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года410939307350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года322141093930735
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года410939307350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года279184278746277926195815
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2787462779263151840
21103 Выручка за отчетный год1900020842230992369
21104 Выручка за предыдущий год208422309923690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1900020842230992369
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год208422309923690
22203 Управленческие расходы за отчетный год165571517513337423
22204 Управленческие расходы за предыдущий год15175133374230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2443566797621946
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5667976219460
23203 Проценты к получению за отчетный год76522700
23204 Проценты к получению за предыдущий год227000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год112000
23403 Прочие доходы за отчетный год14900
23404 Прочие доходы за предыдущий год49000
23503 Прочие расходы за отчетный год776567250133500
23504 Прочие расходы за предыдущий год5672501335000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2433159-403711446
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год159-4037114460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год551100834227
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1008342270
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год40000
24603 Прочее за отчетный год-1090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год188199-412141219
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год99-4121412190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год188199-412141219
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год99-4121412190
32003 Величина капитала на 31268000000
32005 Величина капитала на 3146533000
32007 Величина капитала на 31-39896000
32008 Величина капитала на 31274637000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1881000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1881000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1881000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1881000
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)555000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)555000
33225 Переоценка имущества (Добавочный капитал)555000
33228 Переоценка имущества (ИТОГО)555000
33003 Величина капитала на 31268000000
33005 Величина капитала на 3145978000
33007 Величина капитала на 31-38015000
33008 Величина капитала на 31275963000
36003 Чистые активы на 31275963000
36004 Чистые активы на 31274637000
41103 Поступления – всего за отчетный год10602000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год10602000
41203 Платежи – всего за отчетный год10666000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2311000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3985000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год205000
41293 Прочие платежи за отчетный год4165000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-64000
42203 Платежи – всего за отчетный год75000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год75000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-75000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-139000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Авто"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Авто"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Авто"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1881)/Стоимость активов (279184) = 0.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Авто"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2443)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+16557) = 14.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Авто"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2443)/Выручка (19000) = 12.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Авто"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1881)/Выручка (19000) = 9.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Авто"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Авто"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Авто"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Авто"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Авто"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.104

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 85.676

Индекс Альтмана Z = 90.725

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Авто"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (11.57), коэффициент текущей ликвидности (11.57), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (12.86%), рентабельность компании (9.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Авто"