Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "А.Амир" ИНН:0278194084 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12701661 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года63224259
11504 Основные средства на конец предыдущего года2242590
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года63224259
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2242590
12103 Запасы на конец отчетного года9500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года911992140
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9921400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года232621
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10291018161
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10181610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10921241420
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12414200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10431205206
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12052060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4936214
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года362140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4936214
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года362140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10921241420
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12414200
21103 Выручка за отчетный год10962528834
21104 Выручка за предыдущий год25288340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11541475780
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14757800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-58105354
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1053540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-58105354
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1053540
23503 Прочие расходы за отчетный год152011
23504 Прочие расходы за предыдущий год20110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-73103343
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1033430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год446030
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11797313
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год973130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "А.Амир"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "А.Амир"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "А.Амир"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-117)/Стоимость активов (1092) = -10.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "А.Амир"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-58)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1154+0+0) = -5.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "А.Амир"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-58)/Выручка (1096) = -5.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "А.Амир"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-117)/Выручка (1096) = -10.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "А.Амир"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "А.Амир"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "А.Амир"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "А.Амир"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "А.Амир"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.897

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.107

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.286

Индекс Альтмана Z = 27.436

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "А.Амир"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (19.06), коэффициент текущей ликвидности (21), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (-5.29%), рентабельность компании (-10.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "А.Амир"