Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Фуд Планета" ИНН:0278194461 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12706099 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6004766400
11504 Основные средства на конец предыдущего года7664000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года600476643730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года766437300
12103 Запасы на конец отчетного года2079144000
12104 Запасы на конец предыдущего года1440000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года545119075840
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года190758400
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3696132500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1325000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года522327110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3271100
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года105061114128035
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года11141280350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2225416140338815
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года161403388150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2825823804376115
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года238043761150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7131316500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3165000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года714131751010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года317510100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7750000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7750000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года640243515420
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года435154200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года69652019422095
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20194220950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года133672062937515
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20629375150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2825823804376115
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года238043761150
21103 Выручка за отчетный год780984488800
21104 Выручка за предыдущий год44888000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год271211559300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15593000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год509772929500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29295000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год336401945800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год19458000
22203 Управленческие расходы за отчетный год11638686300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6863000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5699297400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2974000
23303 Проценты к уплате за отчетный год1452000
23403 Прочие доходы за отчетный год426103100
23404 Прочие доходы за предыдущий год1031000
23503 Прочие расходы за отчетный год70783200
23504 Прочие расходы за предыдущий год832000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3966317300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3173000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3966316500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3165000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3966316500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3165000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Фуд Планета"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Фуд Планета"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Фуд Планета"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3966)/Стоимость активов (28258) = 14.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Фуд Планета"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5699)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27121+33640+11638) = 7.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Фуд Планета"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5699)/Выручка (78098) = 7.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Фуд Планета"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3966)/Выручка (78098) = 5.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Фуд Планета"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Фуд Планета"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Фуд Планета"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Фуд Планета"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Фуд Планета"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.541

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.14

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.14

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.338

Индекс Альтмана Z = 5.301

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Фуд Планета"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (7.3%), рентабельность компании (5.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Фуд Планета"