Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Ресторантс Планета" ИНН:0278194486 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12706142 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6706709620
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года67096200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24100
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4764733314
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года47333140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11461145129714
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11451297140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11461145129714
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11451297140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года103610359850
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года103598500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1001003024
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10030240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1136113512874
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1135128740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11461145129714
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11451297140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Ресторантс Планета"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Ресторантс Планета"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Ресторантс Планета"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1146) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Ресторантс Планета"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Ресторантс Планета"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Ресторантс Планета"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Ресторантс Планета"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Ресторантс Планета"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Ресторантс Планета"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Ресторантс Планета"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Ресторантс Планета"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.913

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Индекс Альтмана Z = 5.999

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Ресторантс Планета"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Ресторантс Планета"