Общество с ограниченной ответственностью "ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ - СЕРВИС" ИНН:0278194790 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12708804 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44983
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44983
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44983
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44982
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44982
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44983
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года830
21103 Выручка за отчетный год162433770
21104 Выручка за предыдущий год37700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1566433234
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год332930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год57945-34
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год45-930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год57945-34
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год45-930
23503 Прочие расходы за отчетный год2003893
23504 Прочие расходы за предыдущий год38340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3797-18
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7-180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3797-18
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7-180
41103 Поступления – всего за отчетный год1784200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1784200
41203 Платежи – всего за отчетный год1740100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1687800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год43400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год8900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год44100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период44100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ - СЕРВИС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ - СЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ - СЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (379)/Стоимость активов (449) = 84.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ - СЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (579)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15664+0+0) = 3.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ - СЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (579)/Выручка (16243) = 3.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ - СЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (379)/Выручка (16243) = 2.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ - СЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ - СЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ - СЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ - СЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ - СЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.844

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.844

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 8.423

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ - СЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (3.56%), рентабельность компании (2.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ - СЕРВИС"