Общество с ограниченной ответственностью "УралТрансСервис" ИНН:0278194895 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12710037 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1135299655021
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года996550210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8041354314
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года135431437
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12166113295345
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11329534547
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12166113295345
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11329534547
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года692529416
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5294160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года702539426
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года53942610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11464107904919
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10790491937
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11464107904919
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10790491937
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12166113295345
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11329534547
21103 Выручка за отчетный год341045988834162
21104 Выручка за предыдущий год59888341620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год332395922733642
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год59227336420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год865661520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6615200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год865661520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6615200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год865661520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6615200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год173132104
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1321040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год692529416
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5294160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год692529416
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5294160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УралТрансСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УралТрансСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УралТрансСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (692)/Стоимость активов (12166) = 5.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УралТрансСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (865)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33239+0+0) = 2.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УралТрансСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (865)/Выручка (34104) = 2.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УралТрансСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (692)/Выручка (34104) = 2.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УралТрансСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралТрансСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралТрансСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралТрансСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УралТрансСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.058

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.071

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.061

Индекс Альтмана Z = 1.107

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.107<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УралТрансСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (2.54%), рентабельность компании (2.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УралТрансСервис"