ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМСЕРВИС" ИНН:0278195137 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12713018 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года7500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7500
12103 Запасы на конец отчетного года298816720
12104 Запасы на конец предыдущего года167200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3209540601091
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года412410910
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года20000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года644427
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года44270
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года309740
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3565658501118
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года591411180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3565659251118
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года598911180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121210
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года160136259
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1362590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года172148269
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1482690
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года56000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года349045756849
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года58218490
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года20200
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года354845776849
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года58418490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3565659251118
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года598911180
21103 Выручка за отчетный год691273553210301
21104 Выручка за предыдущий год35532103010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27787252669891
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2526699040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4134010266410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год102663970
22203 Управленческие расходы за отчетный год39908924013
22204 Управленческие расходы за предыдущий год924000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14321026397
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10263970
23204 Проценты к получению за предыдущий год200
23403 Прочие доходы за отчетный год63269443
23404 Прочие доходы за предыдущий год2694430
23503 Прочие расходы за отчетный год943495488
23504 Прочие расходы за предыдущий год4954880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год552802352
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8023520
24603 Прочее за отчетный год52866793
24604 Прочее за предыдущий год667930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24135259
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1352590
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год24135259
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1352590
32003 Величина капитала на 311200
32007 Величина капитала на 3113600
32008 Величина капитала на 3114800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2400
33003 Величина капитала на 311200
33007 Величина капитала на 3116000
33008 Величина капитала на 3117200
36003 Чистые активы на 3119200
36004 Чистые активы на 3116800
41103 Поступления – всего за отчетный год5618700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5614200
41193 Прочие поступления за отчетный год4500
41203 Платежи – всего за отчетный год4195200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1980400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1203200
41293 Прочие платежи за отчетный год1011600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1423500
43103 Поступления – всего за отчетный год56000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год56000
43203 Платежи – всего за отчетный год20000
43293 Прочие платежи за отчетный год20000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год36000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1459500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24)/Стоимость активов (35656) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1432)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27787+0+39908) = 2.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1432)/Выручка (69127) = 2.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24)/Выручка (69127) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.021

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 0.247

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (2.07%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМСЕРВИС"