Общество с ограниченной ответственностью "БашИнвестСтрой" ИНН:0278195546 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12719127 ОКВЭД:45.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13291100411523
11504 Основные средства на конец предыдущего года1004115230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13291100411523
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1004115230
12104 Запасы на конец предыдущего года2325870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года818897959624000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года79596240000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10505696318941
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6963189410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года923948679143528
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года86791435280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1056859683245051
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года96832450510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года344900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года198800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3459199822
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1998220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1022269483445024
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года94834450240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1022269483445029
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года94834450290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1056859683245051
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года96832450510
21103 Выручка за отчетный год144951287880200682
21104 Выручка за предыдущий год2878802006820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год144792286056200521
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2867922005210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1591824161
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10881610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1591824161
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10881610
23403 Прочие доходы за отчетный год56757088
23404 Прочие доходы за предыдущий год70880
23503 Прочие расходы за отчетный год36126531
23504 Прочие расходы за предыдущий год65310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22222467138
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17311380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год44434628
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год346280
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год6000
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-73600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17782121110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21211100
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год-31700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год146100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год212100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "БашИнвестСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "БашИнвестСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "БашИнвестСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1778)/Стоимость активов (105685) = 1.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "БашИнвестСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (159)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (144792+0+0) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "БашИнвестСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (159)/Выручка (144951) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "БашИнвестСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1778)/Выручка (144951) = 1.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "БашИнвестСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БашИнвестСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БашИнвестСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БашИнвестСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "БашИнвестСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.093

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.034

Индекс Альтмана Z = -0.378

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "БашИнвестСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.11%), рентабельность компании (1.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "БашИнвестСтрой"