Общество с ограниченной ответственностью "Проммонолит" ИНН:0278195698 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12720751 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года220
11503 Основные средства на конец отчетного года14171230
11504 Основные средства на конец предыдущего года12300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14391230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12300
12103 Запасы на конец отчетного года1365102
12104 Запасы на конец предыдущего года1020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года72286159
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года61593964
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1012
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года122
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года86116274
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года62743970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года100507503
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года75043970
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-20
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-172545
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года45-1
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-171553
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года539
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года117657451
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года74513960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года117657451
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года74513960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года100507503
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года75043970
21103 Выручка за отчетный год3667517466
21104 Выручка за предыдущий год174663359
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3453216781
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год167813356
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2143685
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6853
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год20
22203 Управленческие расходы за отчетный год1852462
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год291221
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2213
23203 Проценты к получению за отчетный год30
23403 Прочие доходы за отчетный год175003
23404 Прочие доходы за предыдущий год30
23503 Прочие расходы за отчетный год19564175
23504 Прочие расходы за предыдущий год1754
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-177049
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год49-1
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-177046
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год46-1
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-177046
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год46-1
32003 Величина капитала на 31100
32004 Величина капитала на 31-20
32007 Величина капитала на 31450
32008 Величина капитала на 31530
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)17700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17700
33218 Убыток (ИТОГО)17700
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31-17250
33008 Величина капитала на 31-17150
36003 Чистые активы на 31-17150
36004 Чистые активы на 31530
41103 Поступления – всего за отчетный год239860
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год238030
41193 Прочие поступления за отчетный год1830
41203 Платежи – всего за отчетный год303410
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год233570
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год32460
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год50
41293 Прочие платежи за отчетный год37330
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-63550
43103 Поступления – всего за отчетный год63620
43193 Прочие поступления за отчетный год63620
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год63620
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период70

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Проммонолит"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Проммонолит"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Проммонолит"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1770)/Стоимость активов (10050) = -17.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Проммонолит"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (291)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34532+0+1852) = 0.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Проммонолит"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (291)/Выручка (36675) = 0.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Проммонолит"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1770)/Выручка (36675) = -4.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Проммонолит"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Проммонолит"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Проммонолит"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Проммонолит"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Проммонолит"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.314

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.176

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.176

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.146

Индекс Альтмана Z = -3.97

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Проммонолит"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (-0.17), рентабельность продукции (0.79%), рентабельность компании (-4.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Проммонолит"