Общество с ограниченной ответственностью "Кров Лэнд" ИНН:0278195828 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12723608 ОКВЭД:52.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года102948
11504 Основные средства на конец предыдущего года29480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года102948
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29480
12103 Запасы на конец отчетного года715684555
12104 Запасы на конец предыдущего года6845550
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года538775
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года87750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1064921188
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года55511880
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26260
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62600
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года87713251878
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года138818780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года88713541926
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года141719260
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года748865
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года88650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года849875
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года98750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года80312561851
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года131918510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года80312561851
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года131918510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года88713541926
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года141719260
21103 Выручка за отчетный год109681723810503
21104 Выручка за предыдущий год17238105030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9672163019537
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1630195370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1296937966
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9379660
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1278882862
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8828620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1855104
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год551040
23503 Прочие расходы за отчетный год292524
23504 Прочие расходы за предыдущий год25240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-113080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-112464
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24640
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-112464
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год24640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Кров Лэнд"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Кров Лэнд"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Кров Лэнд"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11)/Стоимость активов (887) = -1.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Кров Лэнд"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9672+1278+0) = 0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Кров Лэнд"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18)/Выручка (10968) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Кров Лэнд"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11)/Выручка (10968) = -0.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Кров Лэнд"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кров Лэнд"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кров Лэнд"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кров Лэнд"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Кров Лэнд"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.083

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.105

Индекс Альтмана Z = 0.535

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Кров Лэнд"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (0.16%), рентабельность компании (-0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Кров Лэнд"