Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОМЕТРИЯ ПРОСТРАНСТВА+" ИНН:0278195962 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12724588 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18169100
11504 Основные средства на конец предыдущего года691000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18169100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года691000
12103 Запасы на конец отчетного года32903533294
12104 Запасы на конец предыдущего года35332940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1025746833081
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года468330810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8089477
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года894770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1362783053852
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года830538520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1380883743952
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года837439520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8162-1461199
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-14611990
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года330
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года564398323753
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года983237530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года564698353753
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года983537530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1380883743952
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года837439520
21103 Выручка за отчетный год2430690273827
21104 Выручка за предыдущий год902738270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14119100163397
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1001633970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10187-989430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9894300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10187-989430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9894300
23403 Прочие доходы за отчетный год681711
23404 Прочие доходы за предыдущий год17110
23503 Прочие расходы за отчетный год19123441
23504 Прочие расходы за предыдущий год234410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10064-1206400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-12064000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год441454211
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4542110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9623-1660189
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-16601890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОМЕТРИЯ ПРОСТРАНСТВА+"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОМЕТРИЯ ПРОСТРАНСТВА+"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОМЕТРИЯ ПРОСТРАНСТВА+"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9623)/Стоимость активов (13808) = 69.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОМЕТРИЯ ПРОСТРАНСТВА+"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10187)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14119+0+0) = 72.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОМЕТРИЯ ПРОСТРАНСТВА+"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10187)/Выручка (24306) = 41.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОМЕТРИЯ ПРОСТРАНСТВА+"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9623)/Выручка (24306) = 39.59 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОМЕТРИЯ ПРОСТРАНСТВА+"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОМЕТРИЯ ПРОСТРАНСТВА+"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОМЕТРИЯ ПРОСТРАНСТВА+"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОМЕТРИЯ ПРОСТРАНСТВА+"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОМЕТРИЯ ПРОСТРАНСТВА+"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.578

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.697

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.729

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.446

Индекс Альтмана Z = 12.481

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОМЕТРИЯ ПРОСТРАНСТВА+"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.83), коэффициент текущей ликвидности (2.41), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (41.91%), рентабельность компании (39.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОМЕТРИЯ ПРОСТРАНСТВА+"