Общество с ограниченной ответственностью Компания "Финансовый Совет" ИНН:0278196349 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12730360 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года27500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года27500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года555776876
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7768760
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года871140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года555863995
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8639950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года830863995
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8639950
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года59500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-218404537
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4045370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года387414547
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4145470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года443449448
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4494480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года443449448
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4494480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года830863995
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8639950
21104 Выручка за предыдущий год15500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15500
22203 Управленческие расходы за отчетный год283820
22204 Управленческие расходы за предыдущий год38200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-28-2270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-22700
23404 Прочие доходы за предыдущий год10500
23503 Прочие расходы за отчетный год595110
23504 Прочие расходы за предыдущий год1100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-623-1330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-13300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-623-1330
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-623-1330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-13300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания "Финансовый Совет"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания "Финансовый Совет"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания "Финансовый Совет"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-623)/Стоимость активов (830) = -75.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания "Финансовый Совет"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-28)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+28) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания "Финансовый Совет"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-28)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания "Финансовый Совет"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-623)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания "Финансовый Совет"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания "Финансовый Совет"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания "Финансовый Совет"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания "Финансовый Совет"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания "Финансовый Совет"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.135

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.751

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.751

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.874

Индекс Альтмана Z = -5.692

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания "Финансовый Совет"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.87), коэффициент текущей ликвидности (1.87), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания "Финансовый Совет"