Общество с ограниченной ответственностью "ТехКом Плюс" ИНН:0278196557 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12732837 ОКВЭД:70.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года299429752170
11504 Основные средства на конец предыдущего года326021700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года299429752170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года326021700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года121103
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1212953
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года311532702173
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года327021730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30373233373
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32333730
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года7800
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года78010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года311532702173
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года327021730
21103 Выручка за отчетный год551138261020
21104 Выручка за предыдущий год382610200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1109858517
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8585170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год44022968503
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29685030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год44022968503
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29685030
23503 Прочие расходы за отчетный год1274680
23504 Прочие расходы за предыдущий год46800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год42752922423
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29224230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год33123061
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год230610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год39442692362
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26923620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТехКом Плюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТехКом Плюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТехКом Плюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3944)/Стоимость активов (3115) = 126.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТехКом Плюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4402)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1109+0+0) = 396.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТехКом Плюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4402)/Выручка (5511) = 79.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТехКом Плюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3944)/Выручка (5511) = 71.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТехКом Плюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТехКом Плюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТехКом Плюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТехКом Плюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТехКом Плюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.039

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.266

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.372

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 38.936

Индекс Альтмана Z = 54.486

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТехКом Плюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.55), коэффициент быстрой ликвидности (1.55), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (79.88%), рентабельность компании (71.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТехКом Плюс"