Общество с ограниченной ответственностью Региональная Транспортная Компания "ЭЛДИ-Регион" ИНН:0278197649 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12746087 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года271237355202
11504 Основные средства на конец предыдущего года373552020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года271237355202
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года373552020
12103 Запасы на конец отчетного года3501460932
12104 Запасы на конец предыдущего года14609320
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года136427984
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4279840
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года355435911291
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года359112910
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года12213010170
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года30101700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года133851
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года338510
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года445
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года526688303433
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года883034330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7978125658635
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1256586350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года378319273
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3192730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года388329283
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3292830
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5742105241055
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1052410550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года184817127297
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года171272970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7590122368352
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1223683520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7978125658635
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1256586350
21103 Выручка за отчетный год7960135468171
21104 Выручка за предыдущий год1354681710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год87013540
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год135400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7090121928171
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1219281710
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7030120167755
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1201677550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год60176416
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1764160
23203 Проценты к получению за отчетный год12600
23403 Прочие доходы за отчетный год75160
23404 Прочие доходы за предыдущий год1600
23503 Прочие расходы за отчетный год18011974
23504 Прочие расходы за предыдущий год119740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8173342
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год733420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год161568
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6558273
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год582730
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6558273
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год582730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Региональная Транспортная Компания "ЭЛДИ-Регион"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Региональная Транспортная Компания "ЭЛДИ-Регион"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Региональная Транспортная Компания "ЭЛДИ-Регион"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (65)/Стоимость активов (7978) = 0.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Региональная Транспортная Компания "ЭЛДИ-Регион"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (60)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (870+7030+0) = 0.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Региональная Транспортная Компания "ЭЛДИ-Регион"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (60)/Выручка (7960) = 0.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Региональная Транспортная Компания "ЭЛДИ-Регион"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (65)/Выручка (7960) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Региональная Транспортная Компания "ЭЛДИ-Регион"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.53

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Региональная Транспортная Компания "ЭЛДИ-Регион"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Региональная Транспортная Компания "ЭЛДИ-Регион"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Региональная Транспортная Компания "ЭЛДИ-Регион"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Региональная Транспортная Компания "ЭЛДИ-Регион"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.428

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.051

Индекс Альтмана Z = 2.955

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Региональная Транспортная Компания "ЭЛДИ-Регион"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.53), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.75%), рентабельность компании (0.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Региональная Транспортная Компания "ЭЛДИ-Регион"