Общество с ограниченной ответственностью "Карт Проект Уфа" ИНН:0278198603 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13237229 ОКВЭД:21.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1630
12104 Запасы на конец предыдущего года3022
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22141
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1413
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года774
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40178
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17899
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40178
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17899
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1247
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года47-47
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2257
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года57-37
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18121
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года121136
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18121
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года121136
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40178
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17899
21103 Выручка за отчетный год142900
21104 Выручка за предыдущий год900767
21203 Себестоимость продаж за отчетный год125778
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год778693
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17122
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12274
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17122
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12274
23503 Прочие расходы за отчетный год6122
23504 Прочие расходы за предыдущий год122121
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Карт Проект Уфа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Карт Проект Уфа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Карт Проект Уфа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (40) = 27.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Карт Проект Уфа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (125+0+0) = 13.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Карт Проект Уфа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17)/Выручка (142) = 11.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Карт Проект Уфа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (142) = 7.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Карт Проект Уфа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карт Проект Уфа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карт Проект Уфа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карт Проект Уфа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Карт Проект Уфа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.55

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.275

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.275

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.222

Х5 = Выручка/Активы = 3.55

Индекс Альтмана Z = 5.538

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Карт Проект Уфа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (2.22), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (11.97%), рентабельность компании (7.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Карт Проект Уфа"