Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт Индустрия" ИНН:0278198755 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14700921 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2042910
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2042910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2042910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21180
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года201180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2042910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29100
21103 Выручка за отчетный год8757280
21104 Выручка за предыдущий год72800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7956570
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год65700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год80710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год80710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7100
23503 Прочие расходы за отчетный год87700
23504 Прочие расходы за предыдущий год7000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-710
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт Индустрия"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт Индустрия"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт Индустрия"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7)/Стоимость активов (204) = -3.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт Индустрия"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (80)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (795+0+0) = 10.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт Индустрия"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (80)/Выручка (875) = 9.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт Индустрия"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7)/Выручка (875) = -0.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт Индустрия"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт Индустрия"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт Индустрия"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт Индустрия"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт Индустрия"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.897

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Индекс Альтмана Z = 5.561

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт Индустрия"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (9.14%), рентабельность компании (-0.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт Индустрия"