Общество с ограниченной ответственностью "СТАР Альянс-Уфа" ИНН:0278198850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14708808 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6538
12104 Запасы на конец предыдущего года3832
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27341725
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1725342
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1089254
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2541363
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38882017
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20171737
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38882017
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20171737
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9321930
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19301086
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9421940
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19401096
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3636
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года291041
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41641
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года294677
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года77641
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38882017
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20171737
21103 Выручка за отчетный год27792666
21104 Выручка за предыдущий год26661745
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1733
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год333
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27622633
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26331742
22103 Коммерческие расходы за отчетный год14311578
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1578586
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13311055
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10551156
23204 Проценты к получению за предыдущий год120
23503 Прочие расходы за отчетный год51124
23504 Прочие расходы за предыдущий год12420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1280943
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9431138
24603 Прочее за отчетный год111143
24604 Прочее за предыдущий год1430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1169800
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8001086
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1169800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8001086

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СТАР Альянс-Уфа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СТАР Альянс-Уфа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СТАР Альянс-Уфа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1169)/Стоимость активов (3888) = 30.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СТАР Альянс-Уфа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1331)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17+1431+0) = 91.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СТАР Альянс-Уфа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1331)/Выручка (2779) = 47.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СТАР Альянс-Уфа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1169)/Выручка (2779) = 42.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СТАР Альянс-Уфа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТАР Альянс-Уфа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТАР Альянс-Уфа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТАР Альянс-Уфа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СТАР Альянс-Уфа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.252

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.301

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.329

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.32

Индекс Альтмана Z = 5.181

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СТАР Альянс-Уфа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (1.3), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (47.89%), рентабельность компании (42.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СТАР Альянс-Уфа"