Общество с ограниченной ответственностью "Триумф Сервис" ИНН:0278199406 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16800180 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22224
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22433
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года217224
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22433
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года217224
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22433
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23198
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1980
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1210
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года144198
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года217224
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22433
21103 Выручка за отчетный год23561520
21104 Выручка за предыдущий год1520273
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22541520
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1520273
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1020
23503 Прочие расходы за отчетный год1110
23504 Прочие расходы за предыдущий год103
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год91-10
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10-3
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год73-10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10-3

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Триумф Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Триумф Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Триумф Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (73)/Стоимость активов (217) = 33.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Триумф Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (102)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2254+0+0) = 4.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Триумф Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (102)/Выручка (2356) = 4.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Триумф Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (73)/Выручка (2356) = 3.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Триумф Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Триумф Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Триумф Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Триумф Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Триумф Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.894

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.336

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.419

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.507

Индекс Альтмана Z = 10.308

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Триумф Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (1.51), коэффициент текущей ликвидности (1.51), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (4.33%), рентабельность компании (3.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Триумф Сервис"