Общество с ограниченной ответственностью "Добро-Фуд" ИНН:0278199491 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16800949 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года11888480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2366479890
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4798760
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года701090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года236660561130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года605610330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года236660561130
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года605610330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1535436353
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4362660
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5876900
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года69000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5876900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года69000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2444930218
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49302080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2444930777
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года49307670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года236660561130
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года605610330
21103 Выручка за отчетный год495687582595
21104 Выручка за предыдущий год875825950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год385767772178
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год677722640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10991981417
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19813310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10991981417
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19813310
23504 Прочие расходы за предыдущий год70100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10991911407
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19113210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10991911353
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19113210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Добро-Фуд"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Добро-Фуд"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Добро-Фуд"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1099)/Стоимость активов (2366) = 46.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Добро-Фуд"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1099)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3857+0+0) = 28.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Добро-Фуд"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1099)/Выручка (4956) = 22.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Добро-Фуд"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1099)/Выручка (4956) = 22.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Добро-Фуд"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Добро-Фуд"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Добро-Фуд"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Добро-Фуд"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Добро-Фуд"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.897

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.464

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.464

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.847

Индекс Альтмана Z = 12.454

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Добро-Фуд"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (9.7), коэффициент текущей ликвидности (9.7), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (22.18%), рентабельность компании (22.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Добро-Фуд"