Общество с ограниченной ответственностью "УфаЛес Ф" ИНН:0278200130 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12751438 ОКВЭД:51.56

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года24401987305
12104 Запасы на конец предыдущего года19683040
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2862140
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года215470
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года724449224
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года512100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34492652556
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26953880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34492652556
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26953880
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1361610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года160-110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года146171-1
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года170-10
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4700
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32262481557
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24483890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32562481557
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24793890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34492652556
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26953880
21103 Выручка за отчетный год14755036574
21104 Выручка за предыдущий год51015740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14354530581
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45965690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40506-7
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год50550
22103 Коммерческие расходы за отчетный год542800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год279120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-14226-7
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год226-70
23503 Прочие расходы за отчетный год974
23504 Прочие расходы за предыдущий год740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-23219-11
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год219-110
24603 Прочее за отчетный год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-25171-11
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год219-110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-251710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год219-110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УфаЛес Ф"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УфаЛес Ф"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УфаЛес Ф"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-25)/Стоимость активов (3449) = -0.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УфаЛес Ф"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1435+54+0) = -0.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УфаЛес Ф"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-14)/Выручка (1475) = -0.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УфаЛес Ф"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-25)/Выручка (1475) = -1.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УфаЛес Ф"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УфаЛес Ф"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УфаЛес Ф"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УфаЛес Ф"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УфаЛес Ф"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.065

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.044

Индекс Альтмана Z = 0.403

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УфаЛес Ф"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-0.95%), рентабельность компании (-1.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УфаЛес Ф"