Общество с ограниченной ответственностью "ПЭТПЛАСТ" ИНН:0278200725 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16807685 ОКВЭД:25.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года178800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года178800
12103 Запасы на конец отчетного года50000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года581428
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года326889
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года268890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года561282117
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2821170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2349282117
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2821170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5654346
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года43460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5755356
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года53560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года177422961
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года229610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года177422961
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года229610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2349282117
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2821170
21103 Выручка за отчетный год2578750941274
21104 Выручка за предыдущий год509412740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1997850401213
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год504012130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год58095461
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год54610
22103 Коммерческие расходы за отчетный год509300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7165461
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год54610
23503 Прочие расходы за отчетный год1004
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7065457
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год54570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1411111
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5654346
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43460
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5654346
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год43460
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 314300
32008 Величина капитала на 315300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))56500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)56500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))56500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)56500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3156500
33008 Величина капитала на 3157500
36003 Чистые активы на 3157500
36004 Чистые активы на 315300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПЭТПЛАСТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПЭТПЛАСТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПЭТПЛАСТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (565)/Стоимость активов (2349) = 24.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПЭТПЛАСТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (716)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19978+5093+0) = 2.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПЭТПЛАСТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (716)/Выручка (25787) = 2.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПЭТПЛАСТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (565)/Выручка (25787) = 2.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПЭТПЛАСТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПЭТПЛАСТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПЭТПЛАСТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПЭТПЛАСТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПЭТПЛАСТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.516

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.241

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.301

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.324

Х5 = Выручка/Активы = 10.978

Индекс Альтмана Z = 11.861

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПЭТПЛАСТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (2.78%), рентабельность компании (2.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПЭТПЛАСТ"