Общество с ограниченной ответственностью "Родной город" ИНН:0278200972 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16811120 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года7040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7040
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года48372
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года372944
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21331
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года311
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года261403
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года403945
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2611107
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1107945
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23187
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30989
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года989714
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года31171
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года301020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1020885
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2611107
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1107945
21103 Выручка за отчетный год30522521
21104 Выручка за предыдущий год2521162
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27712490
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2490100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28131
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3162
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28131
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3162
23503 Прочие расходы за отчетный год300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25131
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3157
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год304
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год412
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22127
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2745

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Родной город"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Родной город"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Родной город"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (221)/Стоимость активов (261) = 84.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Родной город"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (281)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2771+0+0) = 10.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Родной город"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (281)/Выручка (3052) = 9.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Родной город"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (221)/Выручка (3052) = 7.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Родной город"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Родной город"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Родной город"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Родной город"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Родной город"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.885

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.847

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.962

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.7

Индекс Альтмана Z = 23.116

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Родной город"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.1), коэффициент быстрой ликвидности (8.7), коэффициент текущей ликвидности (8.7), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (9.21%), рентабельность компании (7.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Родной город"