Общество с ограниченной ответственностью "Квадра.Ру" ИНН:0278201366 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20665730 ОКВЭД:65.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18800
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года70271070302575100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года703025751000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года56939
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года70277670312875119
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года703128751190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года70296470312875119
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года703128751190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1368-102715
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1027150
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года70430770406750
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года704067500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года258875054
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года88750540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года70433270415575104
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года704155751040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года70296470312875119
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года703128751190
21103 Выручка за отчетный год6772527502260069
21104 Выручка за предыдущий год275022600690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6831527604160059
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год276041600590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-590-101910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1019100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-590-101910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1019100
23303 Проценты к уплате за отчетный год368160
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1600
23403 Прочие доходы за отчетный год64440
23404 Прочие доходы за предыдущий год400
23503 Прочие расходы за отчетный год26114
23504 Прочие расходы за предыдущий год1140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-340-10426
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-104260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-340-10425
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-104250
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-103700
32008 Величина капитала на 31-102700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))34100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)34100
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))34100
33218 Убыток (ИТОГО)34100
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-137800
33008 Величина капитала на 31-136800
36003 Чистые активы на 31-136800
36004 Чистые активы на 31-102700
41103 Поступления – всего за отчетный год900
41193 Прочие поступления за отчетный год900
41203 Платежи – всего за отчетный год735700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год671900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год43600
41293 Прочие платежи за отчетный год20200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-734800
42103 Поступления – всего за отчетный год35285200
42123 От продажи акций других организаций (долей участия)  за отчетный год35285200
42203 Платежи – всего за отчетный год34573100
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год34573100
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год712100
43103 Поступления – всего за отчетный год30000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год30000
43203 Платежи – всего за отчетный год11000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год11000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год19000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Квадра.Ру"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Квадра.Ру"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Квадра.Ру"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-340)/Стоимость активов (702964) = -0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Квадра.Ру"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-590)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (68315+0+0) = -0.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Квадра.Ру"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-590)/Выручка (67725) = -0.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Квадра.Ру"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-340)/Выручка (67725) = -0.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Квадра.Ру"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Квадра.Ру"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Квадра.Ру"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Квадра.Ру"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Квадра.Ру"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.002

Индекс Альтмана Z = 6.558

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Квадра.Ру"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (-0.87%), рентабельность компании (-0.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Квадра.Ру"