ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕНТАСТРОЙ" ИНН:0278201567 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20667120 ОКВЭД:45.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18036151104234
11504 Основные средства на конец предыдущего года1511042340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18036151104234
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1511042340
12103 Запасы на конец отчетного года298513351063
12104 Запасы на конец предыдущего года133510630
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года129012190
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года121900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17833117143502
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1171435020
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года220400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24312142774769
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1427747690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42348293879003
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2938790030
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года10010
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года113159467
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года594670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года115160477
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года604770
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года679-9742944
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-97429440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40519297575982
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2975759820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года41198287838926
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2878389260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42348293879003
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2938790030
21103 Выручка за отчетный год34810543236501
21104 Выручка за предыдущий год5432365010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34076535046417
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5350464170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год73481984
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год819840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год73481984
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год819840
23204 Проценты к получению за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год641610
23504 Прочие расходы за предыдущий год16100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год67065984
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год659840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13413217
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год132170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год53652767
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год527670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год53652767
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год527670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕНТАСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕНТАСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕНТАСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (536)/Стоимость активов (42348) = 1.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕНТАСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (734)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34076+0+0) = 2.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕНТАСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (734)/Выручка (34810) = 2.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕНТАСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (536)/Выручка (34810) = 1.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕНТАСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕНТАСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕНТАСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕНТАСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕНТАСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.383

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.028

Индекс Альтмана Z = -2.333

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕНТАСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (2.11%), рентабельность компании (1.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕНТАСТРОЙ"