ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМЕГАПРИНТ" ИНН:0278201662 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20668243 ОКВЭД:22.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1710902636
11504 Основные средства на конец предыдущего года9025920
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1710902636
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9025920
12103 Запасы на конец отчетного года377594948
12104 Запасы на конец предыдущего года5948370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1187660752
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5622910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2576135
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года182172621035
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года121711630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года353181641670
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года211917550
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года291700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года186900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29271879-226
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года187915770
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года44555140
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года551400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15962301756
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года185380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года60462851896
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2401780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года353181641670
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года211917550
21103 Выручка за отчетный год82616494490
21104 Выручка за предыдущий год649422760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8261692-193
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год649416220
22203 Управленческие расходы за отчетный год660200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год580200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1659692-193
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год69216220
23503 Прочие расходы за отчетный год53531811
23504 Прочие расходы за предыдущий год318340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1124374-204
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37415880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год766422
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год64220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1048310-226
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31015660
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год104800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год31000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМЕГАПРИНТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМЕГАПРИНТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМЕГАПРИНТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1048)/Стоимость активов (3531) = 29.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМЕГАПРИНТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1659)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+6602) = 25.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМЕГАПРИНТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1659)/Выручка (8261) = 20.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМЕГАПРИНТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1048)/Выручка (8261) = 12.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМЕГАПРИНТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМЕГАПРИНТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМЕГАПРИНТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМЕГАПРИНТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМЕГАПРИНТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.471

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.297

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.318

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.846

Х5 = Выручка/Активы = 2.34

Индекс Альтмана Z = 5.948

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМЕГАПРИНТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.43), коэффициент быстрой ликвидности (2.39), коэффициент текущей ликвидности (3.01), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (20.08%), рентабельность компании (12.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМЕГАПРИНТ"

Еще предприятия