ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "МОМЕНТАЛЬНЫЕ ДЕНЬГИ" ИНН:0278202472 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20677414 ОКВЭД:65.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3193436000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года60000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3193436000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года60000
12103 Запасы на конец отчетного года1818
12104 Запасы на конец предыдущего года1818
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года439655
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года618435983
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года59830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года662576056
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года605618
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38560012056
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1205618
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2018
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1818
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17732
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19750
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5018
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года38297711998
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года119980
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года38297711998
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года119980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24268
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года80
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24268
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года80
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38560012056
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1205618
21103 Выручка за отчетный год765850
21104 Выручка за предыдущий год500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год765850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год47550
22203 Управленческие расходы за отчетный год8010
22204 Управленческие расходы за предыдущий год100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год282340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год400
23503 Прочие расходы за отчетный год26061
23504 Прочие расходы за предыдущий год10
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21739
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год418
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год80
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17631
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год310
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17631
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "МОМЕНТАЛЬНЫЕ ДЕНЬГИ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "МОМЕНТАЛЬНЫЕ ДЕНЬГИ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "МОМЕНТАЛЬНЫЕ ДЕНЬГИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (176)/Стоимость активов (385600) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "МОМЕНТАЛЬНЫЕ ДЕНЬГИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2823)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+4755+80) = 58.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "МОМЕНТАЛЬНЫЕ ДЕНЬГИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2823)/Выручка (7658) = 36.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "МОМЕНТАЛЬНЫЕ ДЕНЬГИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (176)/Выручка (7658) = 2.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "МОМЕНТАЛЬНЫЕ ДЕНЬГИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 158.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "МОМЕНТАЛЬНЫЕ ДЕНЬГИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 158.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "МОМЕНТАЛЬНЫЕ ДЕНЬГИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 25.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "МОМЕНТАЛЬНЫЕ ДЕНЬГИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "МОМЕНТАЛЬНЫЕ ДЕНЬГИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.166

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 1.097

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "МОМЕНТАЛЬНЫЕ ДЕНЬГИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (25.49), коэффициент быстрой ликвидности (158.94), коэффициент текущей ликвидности (158.94), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (36.86%), рентабельность компании (2.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "МОМЕНТАЛЬНЫЕ ДЕНЬГИ"