ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЛОБАЛ ФУД МАГНИТОГОРСК" ИНН:0278205547 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22639079 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17400199290
11504 Основные средства на конец предыдущего года1992900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17400199290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1992900
12103 Запасы на конец отчетного года234917610
12104 Запасы на конец предыдущего года176100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года158145550
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года455500
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года256518270
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года182700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4203499
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34990
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года14013100201
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1002010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года209281851210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18512100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года383283844110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38441100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3073-12820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-128200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3063-127210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1272100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17167120000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1200000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24224277130
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2771300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года41391397130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3971300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года383283844110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38441100
21103 Выручка за отчетный год64632299310
21104 Выручка за предыдущий год2993100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24075112230
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1122300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40557187080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1870800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год24628134810
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1348100
22203 Управленческие расходы за отчетный год1656372220
22204 Управленческие расходы за предыдущий год722200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-634-19950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-199500
23303 Проценты к уплате за отчетный год126000
23403 Прочие доходы за отчетный год59810930
23404 Прочие доходы за предыдущий год109300
23503 Прочие расходы за отчетный год4953700
23504 Прочие расходы за предыдущий год37000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1791-12720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-127200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1791-12820
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-128200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1791-12820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-128200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЛОБАЛ ФУД МАГНИТОГОРСК"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЛОБАЛ ФУД МАГНИТОГОРСК"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЛОБАЛ ФУД МАГНИТОГОРСК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1791)/Стоимость активов (38328) = -4.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЛОБАЛ ФУД МАГНИТОГОРСК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-634)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24075+24628+16563) = -0.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЛОБАЛ ФУД МАГНИТОГОРСК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-634)/Выручка (64632) = -0.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЛОБАЛ ФУД МАГНИТОГОРСК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1791)/Выручка (64632) = -2.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЛОБАЛ ФУД МАГНИТОГОРСК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЛОБАЛ ФУД МАГНИТОГОРСК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЛОБАЛ ФУД МАГНИТОГОРСК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЛОБАЛ ФУД МАГНИТОГОРСК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЛОБАЛ ФУД МАГНИТОГОРСК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.086

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.074

Индекс Альтмана Z = -1.111

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЛОБАЛ ФУД МАГНИТОГОРСК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (-0.98%), рентабельность компании (-2.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЛОБАЛ ФУД МАГНИТОГОРСК"